Co je to účet 770?
Vypadá to, že účty 770 jsou jedním z nejnovějších fenoménů finančního světa. V poslední době se nás na ně ptalo několik lidí, kteří se ptali, proč o nich nikdy neslyšeli. Pravdou je, že nic takového jako účet 770 neexistuje a jedná se pouze o odkaz na paragraf 7702 zákoníku IRS, který popisuje nakládání s peněžní hodnotou v rámci smlouvy životního pojištění.
Jak se liší od účtu 401(k)?
Podobně se účty 401(k) jmenují podle paragrafu zákoníku IRS, který definuje tento účet a jejich pravidla. O účtu 401(k) slyšel téměř každý; jde jednoduše o investiční účet, na který přispíváte před zdaněním a peníze jsou investovány do různých investic (tradičně do akcií, dluhopisů a podílových fondů) a peníze nejsou zdaněny, dokud je nevyberete. Nevýhodou těchto účtů je, že budete penalizováni za výběr peněz před dosažením věku 59 a půl let a jakýkoli výběr prostředků bude zdaněn jako příjem. A stejně jako u jakéhokoli jiného investičního účtu vždy existuje tržní riziko v závislosti na zvolených investicích.
Účet 770 ve skutečnosti pouze odkazuje na peněžní hodnotu v rámci smlouvy o trvalém životním pojištění. Tato konstrukce životního pojištění se liší od tradiční termínované životní pojistky, protože se méně zaměřuje na maximalizaci pojistného plnění pro případ smrti a více na životní výhody z pojistky a na přednostní daňový režim peněžní hodnoty v rámci pojistky. Struktura pojistky je taková, že pojistku financujete do maximální přípustné výše podle směrnic IRS a tyto peníze rostou buď pevným procentem, nebo tempem vázaným na index, který je určen typem pojistky, pro který se rozhodnete.
Jaké jsou výhody?
Výhodou je, že si proti peněžní hodnotě v pojistce můžete vzít půjčky, které se podle předpisů IRS nikdy nepovažují za zdanitelný příjem. Navíc, pokud má pojistka dostatečnou peněžní hodnotu, neexistují žádná věková omezení, kdy si můžete vzít půjčku, což z ní činí atraktivní zdroj příjmu pro ty, kteří chtějí odejít do důchodu dříve a kontrolovat svou daňovou povinnost. V závislosti na typu pojistky je peněžní hodnota také chráněna jistinou a může poskytnout dodatečnou hotovost v případě chronického, kritického nebo smrtelného onemocnění.
Je to pro mě to pravé?
Zdraví investoři využívají smlouvy životního pojištění s peněžní hodnotou již více než 100 let. Ve skutečnosti tento typ účtu využíval prezident John F. Kennedy, stejně jako prezidenti Taft, Cleveland, McKinley, Harding a FDR. Bylo také zaznamenáno, že John McCain použil půjčku ze své pojistky životního pojištění na zaplacení své prezidentské kampaně. Zatímco vláda klade omezení na to, kdy a kolik peněz lze investovat do Roth IRA, částka, kterou lze vložit do pojistky trvalého životního pojištění, je flexibilní a závisí na pojistném plnění pro případ smrti a struktuře pojistky.
Vždy byste měli být skeptičtí vůči všem, kdo inzerují „programy zbohatnutí“, a faktem je, že tento není jedním z nich. Jedná se však o velmi účinnou strategii, kterou lze využít k zajištění nezdaněného příjmu v pozdějším věku a nezdaněného plnění pro případ smrti pro vaše dědice. Pokud byste o této možnosti chtěli získat více informací, rádi se s vámi sejdeme a probereme vaše cíle. Jako nezávislá a komplexní finančně poradenská společnost můžeme posoudit, zda je pro vás tato strategie vhodná, a pokud ano, můžeme vám poskytnout co nejkonkurenčnější cenu pojistky.