Hvad er en 529-plan?
En 529-plan er en skattebegunstiget investeringskonto, hvor forældre kan bruge penge efter skat til at betale kvalificerede udgifter til videregående uddannelse. Indtjening på kontoen optjenes skattefrit og kan bruges til undervisning og andre udgifter, afhængigt af kontotypen. Der findes to typer 529-planer.
529 College Savings Plan
Den mest populære type 529-plan er 529 College Savings Plan, hvor en kontoejer kan spare op til modtagerens udgifter til videregående uddannelse, herunder undervisning, kost og logi og andre kvalificerede udgifter.
529 forudbetalt plan
Den mindre populære 529 forudbetalt plan giver kontohaveren mulighed for at købe forudbetalt undervisning, der skal bruges hos en udpeget institutionel partner. I modsætning til 529 collegeopsparingsplanen kan 529 forudbetalte planer kun bruges til undervisning og obligatoriske gebyrer.
I denne artikel henviser 529-planen til 529 collegeopsparingsplanen.
Hvad er kriterierne for at bruge en 529-plan til at betale for udgifter?
Det er ikke alle kvalificerende udgifter i Cost of Attendance (COA), der er kvalificerede udgifter til 529-planen. Nogle leveomkostninger, som f.eks. transportomkostninger, kan ikke betales ved hjælp af en 529-udbetaling. Hvis du har planer om at bruge din 529-plan til at betale for kost og logi, skal du opfylde følgende kriterier:
-
Du skal være indskrevet på mindst halv tid (bekræft antallet af kredittimer med universitetet)
-
Du skal være indskrevet på en kvalificeret institution
-
Inskrevet på et program med en grad eller et certifikat, ingen videreuddannelseskurser
Betale for kost og logi med en 529-plan
Hvis en studerende opfylder kriterierne for berettigelse, kan kontoejeren bruge 529-planen til at betale for både boligudgifter på campus og uden for campus.
Betaling for boliger på campus
Hvis den studerende bor på campus og bruger en madordning, er det nemt at betale for kost og logi med en 529-plan, da de fleste planer har mulighed for at sende en check direkte til skolen. Du kan også betale udgifter og refundere dig selv.
Betaling for bolig uden for campus
Du kan normalt betale for boligudgifter uden for campus ved at betale udgifterne af egen lomme og refundere dig selv med midler fra 529-planen. Nogle planer kan give dig mulighed for at sende uddelingschecken direkte til udlejeren.
Undergå at overskride udgifterne i Cost of Attendance (COA)
En af de største misforståelser om 529-planer og boliger uden for campus er, at der ikke er nogen begrænsninger på husleje, forsyningsselskaber, dagligvarer eller andre udgifter, som en studerende kan betale med sin 529-plan. De fleste gymnasier beregner en separat deltageromkostning for studerende, der bor i boliger uden for campus, som er lidt lavere end gebyrer for kost og logi på campus. Hvis du ikke kan se en offentliggjort kostpris uden for campus, er det muligt, at den er den samme for studerende på og uden for campus.
I begge tilfælde er det vigtigt at sikre, at værelses- og kostafgifterne ikke overstiger de forventede udgifter i kostprisen for det ni måneders akademiske år. Hvis de gør det, vil ethvert beløb, der overstiger COA, blive betragtet som en ikke-kvalificeret udgift til videregående uddannelse, der er underlagt skat og en straf på 10 %. Selv hvis lejligheden er lejet i 12 måneder, kan du kun dække op til de anslåede udgifter til bolig uden for campus i COA.
Anvendelse af en 529-plan til betaling af kost og logi
Selv om du absolut kan bruge 529 college-opsparingsplaner til at betale for udgifter til kost og logi, vil det være nemmere for dig at tage et par forholdsregler på skattetidspunktet, hvis du tager nogle få forholdsregler. Prøv altid at betale udgifter til kost og logi direkte til universitetet eller udlejeren med en udbetalingscheck fra planen. Hvis du ikke kan bruge denne mulighed, betaler selv, og planlægger at refundere dig selv, skal du sørge for at gemme alle kvitteringer og kopier af checks til dokumentation af udgifterne.