Was ist ein 529-Plan?
Ein 529-Plan ist ein steuerbegünstigtes Anlagekonto, in das Eltern nach Steuern Geld für qualifizierte Hochschulausgaben einzahlen können. Die Erträge auf dem Konto werden steuerfrei angesammelt und können je nach Art des Kontos für Studiengebühren und andere Ausgaben verwendet werden. Es gibt zwei Arten von 529-Plänen.
529 College Savings Plan
Die beliebteste Art von 529-Plänen ist der 529-College-Sparplan, bei dem der Kontoinhaber für die Ausgaben des Begünstigten für die Hochschulbildung sparen kann, einschließlich Studiengebühren, Unterkunft und Verpflegung und andere qualifizierte Ausgaben.
529 Prepaid Plan
Der weniger populäre 529 Prepaid Plan ermöglicht es dem Kontoinhaber, im Voraus bezahlte Studiengebühren zu erwerben, die bei einem bestimmten institutionellen Partner verwendet werden. Im Gegensatz zum 529 College-Sparplan können 529 Prepaid-Pläne nur für Studiengebühren und obligatorische Gebühren verwendet werden.
In diesem Artikel bezieht sich der 529-Plan auf den 529-College-Sparplan.
Was sind die Kriterien für die Verwendung eines 529-Plans, um für Ausgaben zu zahlen?
Nicht alle qualifizierenden Ausgaben in den Cost of Attendance (COA) sind qualifizierte Ausgaben für den 529-Plan. Einige Lebenshaltungskosten, wie z. B. Transportkosten, können nicht mit einer 529-Ausschüttung bezahlt werden. Wenn Sie Ihren 529-Plan für die Bezahlung von Unterkunft und Verpflegung verwenden möchten, sollten Sie die folgenden Kriterien erfüllen:
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Müssen mindestens halbtags eingeschrieben sein (überprüfen Sie die Anzahl der Kreditstunden mit der Universität)
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Müssen an einer förderfähigen Einrichtung eingeschrieben sein
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Müssen in einem Studiengang mit Abschluss oder Zertifikat eingeschrieben sein, keine Weiterbildungskurse
Zimmer- und Verpflegungskosten mit einem 529-Plan bezahlen
Wenn ein Student die Förderkriterien erfüllt, kann der Kontoinhaber den 529-Plan verwenden, um sowohl die Kosten für die Unterbringung auf dem Campus als auch außerhalb des Campus zu bezahlen.
Zahlung für Unterkunft auf dem Campus
Wenn der Student auf dem Campus wohnt und einen Essensplan nutzt, ist die Zahlung für Unterkunft und Verpflegung mit einem 529-Plan einfach, da die meisten Pläne die Möglichkeit bieten, einen Scheck direkt an die Schule zu senden. Sie können auch die Ausgaben bezahlen und sich selbst erstatten.
Zahlung für Unterkunft außerhalb des Campus
Sie können die Ausgaben für das Leben außerhalb des Campus in der Regel bezahlen, indem Sie die Ausgaben aus eigener Tasche bezahlen und sich selbst mit Mitteln aus dem 529-Plan erstatten. Bei einigen Plänen können Sie den Auszahlungsscheck direkt an den Vermieter schicken.
Vermeiden Sie die Überschreitung von Ausgaben in den Studienkosten (COA)
Eines der größten Missverständnisse über 529-Pläne und die Unterbringung außerhalb des Campus ist, dass es keine Beschränkungen für die Miete, Versorgungsleistungen, Lebensmittel oder andere Ausgaben gibt, die ein Student mit seinem 529-Plan bezahlen kann. Die meisten Hochschulen berechnen für Studenten, die außerhalb des Campus wohnen, einen separaten Betrag, der etwas niedriger ist als die Gebühren für Unterkunft und Verpflegung auf dem Campus. Wenn keine Kosten für die Unterbringung außerhalb des Campus veröffentlicht werden, ist es möglich, dass die Kosten für Studierende auf dem Campus und außerhalb des Campus gleich sind.
In jedem Fall muss sichergestellt werden, dass die Kosten für Unterkunft und Verpflegung die in der Kostenaufstellung für das neunmonatige Studienjahr vorgesehenen Ausgaben nicht übersteigen. Wenn dies der Fall ist, wird jeder Betrag, der über die WEG hinausgeht, als nicht qualifizierte Hochschulausgabe betrachtet, die steuerpflichtig ist und einer Strafe von 10 % unterliegt. Selbst wenn die Wohnung für 12 Monate gemietet wird, können Sie nur die geschätzten Kosten für die Unterbringung außerhalb des Campus in der COA abdecken.
Verwendung eines 529 Plans zur Bezahlung von Unterkunft und Verpflegung
Sie können zwar durchaus 529 College-Sparpläne verwenden, um die Kosten für Unterkunft und Verpflegung zu bezahlen, aber wenn Sie ein paar Vorsichtsmaßnahmen treffen, wird es für Sie einfacher, wenn die Steuererklärung kommt. Versuchen Sie immer, die Kosten für Unterkunft und Verpflegung direkt an die Universität oder den Vermieter mit einem Scheck aus dem Plan zu bezahlen. Wenn Sie diese Möglichkeit nicht nutzen können, sondern aus eigener Tasche zahlen und sich die Kosten selbst erstatten wollen, bewahren Sie alle Quittungen und Scheckkopien zum Nachweis der Ausgaben auf.