Datos clave
- Sujeto a ciertas limitaciones, el plan 529 de un estado generalmente puede ser reinvertido al plan 529 de otro estado o a otro plan en el mismo estado.
- Sujeto a ciertas limitaciones, las opciones de reinversión incluyen solicitar una transferencia directa de activos a través del nuevo plan o tomar una distribución del plan actual y contribuir con la cantidad total al nuevo plan.
- También es una práctica común transferir una cuenta UGMA/UTMA a un plan 529.
Una de las principales razones por las que los planes 529 son tan populares es la gran variedad de opciones que tiene a la hora de invertir sus ahorros. Cada estado ha diseñado su propia versión del programa, y los estados suelen hacer mejoras con el tiempo en un esfuerzo por atraer su negocio. Cuando note que otro plan 529 es una mejor opción que su programa actual, puede completar una reinversión 529 para aprovechar los beneficios adicionales.
¿Cuándo tiene sentido una reinversión 529?
Si investigó antes de abrir su cuenta 529, probablemente ya esté en un plan que ofrece una estructura de tarifas y opciones de inversión que satisfacen sus necesidades. También es posible que haya disfrutado de los créditos fiscales específicos de su estado. Sin embargo, los planes cambian y puede descubrir que otra opción se ajusta mejor a su situación. La transferencia de fondos de un plan estatal a otro plan estatal es el uso más común del proceso de transferencia, y en algunos casos, los propietarios de las cuentas deciden transferirlas a otro plan administrado por el mismo estado.
Antes de tomar una decisión final, compruebe las normas de su plan actual para ver si se aplica una tasa de transferencia. Revise también la normativa del plan 529 de su estado. Si recibió un crédito fiscal estatal por sus aportaciones al plan 529, es posible que tenga que devolverlo, y que no pueda optar a beneficios fiscales similares en el nuevo plan. Estos gastos se incluirán en el beneficio final que verá como resultado de la transferencia de fondos a un nuevo plan.
En algunos casos, puede tener sentido transferir una cuenta UGMA o UTMA a un plan 529. En primer lugar, los beneficios fiscales son bastante diferentes entre los dos tipos de cuentas. Sólo los primeros 1.050 dólares de ganancias están libres de impuestos en el caso de las UGMA/UTMA, mientras que todas las ganancias de los planes 529 están libres de impuestos a nivel federal si se utilizan para gastos cualificados. En segundo lugar, las UGMA/UTMA suelen considerarse activos de los estudiantes, mientras que los planes 529 no suelen serlo. Dado que los ingresos de los estudiantes tienen más peso que los ingresos de los padres para la ayuda financiera, esta puede ser otra razón para reinvertir un UGMA/UTMA a un plan 529.
Consejos para completar su reinversión 529
Si ha considerado las limitaciones potenciales de las reinversiones y ha determinado que una reinversión tiene sentido, aquí hay varios métodos para completar su reinversión 529:
| Método de reinversión | Pasos |
| Transferencia de fondos entre planes | Complete la solicitud de reinversión proporcionada por su nuevo plan. Los administradores del nuevo plan se encargarán de la transferencia de fondos. |
| Distribución y contribución | Sujeto a las políticas del administrador de su plan, tome una distribución de su plan actual y utilice los fondos para una contribución inicial en su nuevo plan. Los fondos deben devolverse a una cuenta 529 en un plazo de 60 días para proteger la condición de ventaja fiscal de la cuenta, y su nuevo plan exigirá un desglose de las aportaciones y las ganancias. |
Tenga en cuenta que los planes 529 permiten una reinversión cada 12 meses. Sin embargo, si se siente obligado a realizar dos reinversiones en el plazo de un año, todavía puede realizar la segunda transacción sin penalización si también está cambiando el beneficiario a un miembro de la familia calificado si elige un beneficiario diferente al mismo tiempo. En este caso, la segunda reinversión no contaría para la regla de una vez al año.
Lo más importante es vigilar el resultado final. Asegúrese de que los beneficios del nuevo plan superan las comisiones o las ramificaciones fiscales que conlleva la retirada de fondos de su cuenta 529 actual.
Divulgación
Nada de lo expuesto en este artículo debe interpretarse como un asesoramiento fiscal, una solicitud u oferta, o una recomendación, para comprar o vender ningún valor. Este artículo no pretende ser un consejo de inversión, y Wealthfront no representa de ninguna manera que las circunstancias descritas en este documento se traducirá en cualquier resultado particular. Los servicios de asesoramiento financiero sólo se proporcionan a los inversores que se convierten en clientes de Wealthfront.
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Para obtener información sobre cualquier plan de ahorro universitario 529, póngase en contacto con el proveedor del plan para obtener detalles sobre los objetivos de inversión, los riesgos, los cargos, los gastos y otra información importante incluida en la Descripción del Plan y el Acuerdo de Participación; léalo y considérelo cuidadosamente antes de invertir.
Por favor, tenga en cuenta que antes de invertir en cualquier plan 529, debe considerar si usted o el estado de origen del beneficiario ofrece un plan 529 que proporciona a sus contribuyentes beneficios fiscales estatales favorables y otros beneficios que sólo están disponibles a través de la inversión en el plan 529 del estado de origen. También debería consultar a su asesor financiero, fiscal o de otro tipo para saber más sobre cómo se aplicarían los beneficios estatales (o cualquier limitación) a sus circunstancias específicas. También puede ponerse en contacto directamente con el plan 529 de su estado, o con cualquier otro plan 529, para obtener más información sobre las características, ventajas y limitaciones de esos planes. Tenga en cuenta que los beneficios basados en el estado deben ser uno de los muchos factores debidamente ponderados que se deben considerar al tomar una decisión de inversión.
Las ganancias de los retiros no calificados están sujetas al impuesto federal sobre la renta y pueden estar sujetas a una multa impositiva federal del 10%, así como a los impuestos estatales y locales sobre la renta. La disponibilidad de beneficios fiscales y de otro tipo puede depender del cumplimiento de otros requisitos.