¿Qué es una cuenta 770?
Parece que las cuentas 770 son el último grito en el mundo financiero. Recientemente, varias personas nos han preguntado sobre ellas y se han preguntado por qué nunca han oído hablar de ellas. La verdad es que no existe tal cosa como una cuenta 770, y es sólo una referencia a la sección 7702 del código del IRS que describe el tratamiento del valor en efectivo dentro de un contrato de seguro de vida.
¿En qué se diferencia de un 401(k)?
De manera similar, las cuentas 401(k) reciben el nombre de la sección del código del IRS que define la cuenta y sus reglas. Casi todo el mundo ha oído hablar de una cuenta 401(k); se trata simplemente de una cuenta de inversión a la que se contribuye antes de impuestos, y el dinero se invierte en una variedad de inversiones (tradicionalmente acciones, bonos y fondos de inversión) y el dinero no se grava hasta que se retira. La desventaja de estas cuentas es que se le penalizará si retira el dinero antes de los 59 ½ años, y cualquier retirada de los fondos se gravará como renta. Y, al igual que con cualquier otra cuenta de inversión, siempre existe un riesgo de mercado en función de las inversiones que elija.
Una Cuenta 770 es, en realidad, una referencia al valor en efectivo dentro de un contrato de seguro de vida permanente. Este diseño de seguro de vida difiere de una póliza de vida a plazo tradicional, ya que se centra menos en maximizar la prestación por fallecimiento, y más en los beneficios en vida de la póliza, y el tratamiento fiscal preferente del valor en efectivo dentro de la póliza. La póliza está estructurada de tal manera que usted financia la póliza hasta el máximo permitido por las directrices del IRS, y ese dinero crece a un porcentaje fijo, o a una tasa vinculada a un índice, que se especifica por el tipo de póliza que usted decide comprar.
¿Cuáles son los beneficios?
El beneficio aquí es que usted puede tomar préstamos contra el valor en efectivo en la póliza, que, de acuerdo con las regulaciones del IRS nunca se consideran como ingresos gravables. Además, siempre que la póliza tenga suficiente valor en efectivo, no hay restricciones de edad para pedir un préstamo, lo que la convierte en una atractiva fuente de ingresos para aquellos que buscan jubilarse pronto y controlar sus obligaciones fiscales. Dependiendo del tipo de póliza, el valor en efectivo también está protegido por el capital, y puede proporcionar dinero adicional en caso de enfermedad crónica, crítica o terminal.
¿Es adecuado para mí?
Los inversores acaudalados han estado utilizando pólizas de seguro de vida con valor en efectivo durante más de 100 años. De hecho, el presidente John F. Kennedy utilizó este tipo de cuenta, y también lo hicieron los presidentes Taft, Cleveland, McKinley, Harding y FDR. También se ha señalado que John McCain utilizó un préstamo de su póliza de seguro de vida para pagar su campaña presidencial. Mientras que el gobierno pone restricciones sobre cuándo y cuánto dinero se puede invertir en una IRA Roth, la cantidad de dinero que se puede colocar en una póliza de seguro de vida permanente es flexible, y depende de la prestación por fallecimiento y de la estructura de la póliza.
Siempre hay que ser escéptico con cualquiera que anuncie «esquemas para hacerse rico», y el hecho es que éste no es uno de ellos. Sin embargo, es una estrategia muy poderosa que puede utilizarse para proporcionar ingresos libres de impuestos más adelante en la vida y un beneficio de muerte libre de impuestos para sus herederos. Si desea más información al respecto, estaremos encantados de reunirnos con usted y discutir sus objetivos. Como empresa de asesoramiento financiero independiente e integral, podemos evaluar si ésta es una buena estrategia para usted y, en caso de que lo sea, ofrecerle el precio más competitivo para la póliza.