Este ejemplo de salario después de impuestos en los Países Bajos se basa en un salario anual de 55.000,00 euros para el año fiscal 2021 en los Países Bajos utilizando los tipos impositivos publicados en las tablas de impuestos de los Países Bajos. El ejemplo de salario de 55k proporciona un desglose de las cantidades ganadas e ilustra las cantidades típicas pagadas cada mes, semana, día y hora. Esto es especialmente útil si necesita apartar parte de sus ingresos en Holanda para el pago de impuestos en el extranjero, etc.
La tabla que se muestra a continuación ofrece una visión general de las retenciones salariales que suelen aparecer en un salario de 55k en Holanda. Usted puede encontrar el cálculo exacto que muestra cómo cada una de estas deducciones salariales se calculó utilizando las tasas de impuesto sobre la renta en los Países Bajos para 2021. Si usted es un expatriado que vive y trabaja en los Países Bajos, puede aprovechar la regla holandesa del 30% que reduciría sus ingresos sujetos a deducciones salariales, en este ejemplo, de 55.000,00 euros a 38.500,00 euros, lo que significa que recibe 16.500,00 euros de su salario en los Países Bajos libre de impuestos. El ejemplo de salario a continuación es para un ejemplo de nómina estándar en los Países Bajos por 55.000,00 euros, puede calcular su salario en los Países Bajos incluyendo la regla holandesa del 30% utilizando la calculadora de salarios de los Países Bajos aquí
Países Bajos 55.000 euros.00 Cálculos del impuesto sobre la renta para 2021
|
Anual |
Mensual |
4 Semanal |
2 Semanal |
Semanal |
Diario |
Hora |
%1 |
| Ingresos |
55,000.00 |
4,583.33 |
4,230.77 |
2,115.38 |
1.057,69 |
217,39 |
30,22 |
100,00% |
| AOW (Seguro de Vejez) |
9.845.00 |
820.42 |
757.31 |
378.65 |
189.33 |
38.91 |
5.41 |
17.90% |
| Anw (Seguro de Supervivencia Dependiente) |
55,00 |
4,58 |
4,23 |
2,12 |
1.06 |
0,22 |
0,03 |
0,10% |
| Wlz (Long Medical Care Insurance) |
5.307,50 |
442.29 |
408,27 |
204,13 |
102,07 |
20,98 |
2,92 |
9,65% |
| Renta imponible |
39.792.50 |
3,316.04 |
3,060.96 |
1,530.48 |
765.24 |
157.28 |
21.86 |
72,35% |
| Impuesto sobre la renta a pagar |
14.862,50 |
1.238,54 |
1.143,27 |
571.63 |
285,82 |
58,75 |
8,17 |
27,02% |
| Total Deducciones |
30.070,00 |
2.505.83 |
2,313.08 |
1,156.54 |
578.27 |
118.85 |
16.52 |
54.67% |
| Salario después de impuestos |
24.930,00 |
2.077,50 |
1.917,69 |
958,85 |
479,42 |
98,54 |
13.70 |
45,33% |
Cómo calcular el impuesto sobre la renta en los Países Bajos sobre 55.000,00 euros
El impuesto sobre la renta en los Países Bajos se calcula utilizando los tipos impositivos y los umbrales del impuesto sobre la renta, que son diferentes para los contribuyentes residentes y los contribuyentes no residentes. En este ejemplo de salario utilizamos las tablas de impuestos de residentes para producir el ejemplo de salario de los Países Bajos, puede calcular los ejemplos de salarios de no residentes en la calculadora de impuestos de los Países Bajos.
Cálculo de la renta imponible de los Países Bajos
Para calcular el importe del impuesto sobre la renta que se debe pagar por 55.000,00 euros, primero tenemos que calcular la renta imponible de 55.000,00 euros. Lo hacemos calculando los gastos y las desgravaciones específicas, estas partidas deducibles de impuestos se restan entonces de los ingresos totales (55.000,00 euros) para obtener la renta imponible.
Holanda: Cálculo de la base imponible 2021
|
55.000,00€ |
Ingresos anuales en 2021 |
| – |
9.845€.00 |
Seguro de Vejez en 2021 |
| – |
9.845,00 |
Seguro de Supervivencia en 2021 |
| – |
9.845€.00 |
Wlz (Seguro de atención médica prolongada) en 2021 |
|
|
| = |
39.792€.50 |
Su renta imponible en 2021 |
Cálculo del impuesto sobre la renta de los residentes en los Países Bajos
La siguiente tabla ilustra cómo se aplica una renta imponible de 39.792,50 euros a los tipos y umbrales del impuesto sobre la renta de 2021 para obtener el total del impuesto sobre la renta adeudado.
Holanda: Cálculo del Impuesto sobre la Renta de los Residentes 2021
|
€ – 39.792,50 |
37,35% |
14.862€.50 |
|
| = |
Total del Impuesto sobre la Renta a pagar |
14.862€.50 |
Deducciones de la Seguridad Social de los empleados
Las siguientes deducciones se efectúan en origen sobre los ingresos salariales en Holanda y a cargo de los empleados:
AOW (Seguro de Vejez)
Países Bajos: Cálculo de las cotizaciones a la AOW (seguro de vejez) 2021
|
55.000,00 euros |
Salario en 2021 |
| x |
17.9% |
Tipo de cotización a la AOW (seguro de vejez) en 2021 |
|
|
| = |
9.845,00 euros |
Contribución a la AOW (seguro de vejez) en 2021 |
x
| 17.00 en 2021 |
|
|
|
34.300€.00 |
Límite de las cotizaciones a la AOW (seguro de vejez) en 20211 |
|
|
| = |
9.845 euros.00 |
Países Bajos AOW (seguro de vejez) Cotizaciones sobre 55.000,00 euros en 2021 |
Anw (seguro de supervivencia a cargo)
Países Bajos: Anw (Survivor Dependant Insurance) Cálculo de cotizaciones 2021
|
55.000,00€ |
Salario en 2021 |
| x |
0.1% |
Tipo de cotización a la Anw (Seguro de Supervivencia) en 2021 |
|
|
| = |
55,00€ |
Cotización a la Anw (Seguro de Supervivencia) en 2021 |
x
| 0.00 en 2021 |
|
|
|
34.300€.00 |
Límite de las cotizaciones a la Anw (Seguro de Supervivencia) en 20211 |
|
|
| = |
55€.00 |
Países Bajos Anw (Survivor Dependant Insurance) Cotizaciones sobre 55.000,00 euros en 2021 |
Wlz (Long Medical Care Insurance)
Países Bajos: Wlz (Long Medical Care Insurance) Cálculo de cotizaciones 2021
|
55.000,00€ |
Salario en 2021 |
| x |
9.65% |
Tipo de cotización al Wlz (seguro de atención médica prolongada) en 2021 |
|
|
| = |
5.307€.50 |
Países Bajos Wlz (Long Medical Care Insurance) Cotizaciones sobre 55.000,00€ en 2021 |
|
|
|
34.300€.00 |
Países Bajos Wlz (Long Medical Care Insurance) Cotizaciones tope en 20211 |
|
|
| = |
5.307,50€ |
Países Bajos Wlz (Long Medical Care Insurance) Cotizaciones sobre 55.000€.00 en 2021 |
Deducciones patronales a la Seguridad Social
Las siguientes deducciones se producen en el momento del pago de los ingresos salariales a los empleados y son a cargo del empleador:
Zvw (Seguro de Salud)
Holanda: Zvw (Seguro de Salud) Cálculo de las cotizaciones 2021
|
55.000,00€ |
Salario en 2021 |
| x |
6.95% |
Tipo de cotización al Zvw (seguro de salud) de los Países Bajos en 2021 |
|
|
| = |
3.822,50€ |
Cotizaciones al Zvw (seguro de salud) de los Países Bajos sobre 55.00000 en 2021 |
|
|
|
3.886€.93 |
Países Bajos Zvw (Seguro de Salud) Límite de cotización en 20211 |
|
|
| = |
3.822€.50 |
Países Bajos Zvw (Seguro de Salud) Cotizaciones sobre 55.000,00 euros en 2021 |
W (Seguro de Desempleo)
Países Bajos: WW (Seguro de Desempleo) Cálculo de las cotizaciones 2021
|
Salario en 2021 |
| x |
3.6% |
Tasa de cotización a la WW (Seguro de Desempleo) de Holanda en 2021 |
|
|
| = |
1.980,00 euros |
Contribución a la WW (Seguro de Desempleo) de Holanda sobre 55.000 euros.00 en 2021 |
|
|
|
2.013€.37 |
Los Países Bajos WW (Seguro de Desempleo) Límite de cotización en 20211 |
|
|
| = |
1.980€.00 |
Países Bajos WW (Seguro de Desempleo) Cotizaciones sobre 55.000,00 euros en 2021 |
Fondo del sector WW (adición variable al Seguro de Desempleo)
Países Bajos: Fondo del sector WW (adición variable al Seguro de Desempleo) Cálculo de cotizaciones 2021
|
55.000,00€ |
Salario en 2021 |
| x |
0.77% |
Fondo del sector WW de los Países Bajos (complemento variable del Seguro de Desempleo) Tipo de cotización en 2021 |
|
|
| = |
423,50€ |
Fondo del sector WW de los Países Bajos (complemento variable del Seguro de Desempleo) Cotizaciones sobre 55.00000 en 2021 |
|
|
|
430€.64 |
Fondo del sector WW de los Países Bajos (adición variable al Seguro de Desempleo) Límite de las cotizaciones en 20211 |
|
|
| = |
423€.50 |
Países Bajos Fondo del sector WW (complemento variable del Seguro de Desempleo) Cotizaciones sobre 55.000,00 euros en 2021 |
WAO/WIA (Seguro de Invalidez)
Países Bajos: WAO/WIA (Seguro de Invalidez) Cálculo de las cotizaciones 2021
|
55.000,00 euros |
Salario en 2021 |
| x |
6.96% |
Tipo de cotización a la WAO/WIA (seguro de invalidez) en 2021 |
|
|
| = |
3.828,00 euros |
Contribución a la WAO/WIA (seguro de invalidez) en 2021 |
.00 en 2021 |
|
|
|
3.892 euros.52 |
Países Bajos WAO/WIA (Seguro de Invalidez) Límite de cotización en 20211 |
|
|
| = |
3.828€.00 |
Países Bajos WAO/WIA (Seguro de Invalidez) Cotizaciones sobre 55.000,00 euros en 2021 |
Whk (Media)
Países Bajos: Whk (Media) Cálculo de cotizaciones 2021
|
Salario en 2021 |
| x |
1.25% |
Tasa de cotización (media) de los Países Bajos en 2021 |
|
|
| = |
687€.50 |
Países Bajos Whk (Media) Cotizaciones sobre 55.000,00 euros en 2021 |
|
|
|
699 euros.09 |
Países Bajos Whk (media) Cotizaciones tope en 20211 |
|
|
| = |
687,50€ |
Países Bajos Whk (media) Cotizaciones sobre 55.000€.00 en 2021 |
Coste del empleado con un salario de 55000 en 2021
El coste efectivo para el empleador de un empleado que gane 55000 en 2021 es de 65.741,50 euros. Por lo tanto, el paquete salarial para el empleado es de 65.741,50 euros (esto no incluye ningún coste adicional de transporte (coche de empresa, etc.) ni pensiones. A continuación se desglosa el cálculo del paquete salarial.
Países Bajos: Coste total para el empleador del empleado con un salario de 55.000,00 euros en 2021
|
55.000 euros.00 |
Salario anual en 2021 |
| + |
3.822,50€ |
Zvw (Seguro de Salud) en 2021 |
| + |
1.980€.00 |
WW (Seguro de Desempleo) en 2021 |
| + |
423,50€ |
Fondo del sector W (complemento variable del Seguro de Desempleo) en 2021 |
| + |
3.828€.00 |
WAO/WIA (Seguro de Invalidez) en 2021 |
| + |
687€.50 |
Whk (Media) en 2021 |
|
|
| = |
65.741€.50 |
Coste total del empleado en 2021 |
Acerca de este cálculo de impuestos
Utilizamos la siguiente información de la calculadora de impuestos de los Países Bajos para calcular su salario después de impuestos en su sueldo de 55.000,00 euros en 2021. Hemos hecho estimaciones para el importe de los gastos incurridos para la educación y los gastos médicos y también la cantidad que usted da a la caridad. Estos supuestos son sólo para la ilustración del salario, puede editarlos y producir su propio ejemplo de salario específico utilizando la calculadora de salario después de impuestos de los Países Bajos
Consideraciones del ejemplo de salario de los Países Bajos
| Ejercicio fiscal |
2021 |
| Salario anual |
55.000€.00 |
| Su edad |
30 |
| Número de hijos |
0 |
| Número de hijos con derecho a deducción por dependencia |
0 |
| Número de días laborables que trabaja al año |
253 |
| Número de horas que trabaja a la semana |
35 |
| Número de semanas trabajadas al año para el cálculo semanal |
52 |
Nota: Este ejemplo de salario es para un residente de los Países Bajos, si usted es un no residente, puede elaborar un ejemplo de salario utilizando la calculadora de salario de los Países Bajos 2021
Las tasas de impuesto sobre la renta de los Países Bajos y las calculadoras de salarios
También puede encontrar útiles las siguientes tasas de impuesto sobre la renta de los Países Bajos y las calculadoras de impuestos de los Países Bajos:
- Calculadora del impuesto sobre la renta de los Países Bajos 2021
- Calculadora del impuesto sobre la renta de los Países Bajos 2020
- Calculadora del impuesto sobre la renta de los Países Bajos 2019
- 2021 tipos y umbrales del impuesto sobre la renta
- 2020 tipos y umbrales del impuesto sobre la renta
- 2019 tipos y umbrales del impuesto sobre la renta
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