¿Qué es un plan 529?
Un plan 529 es una cuenta de inversión con ventajas fiscales en la que los padres pueden utilizar el dinero después de impuestos para sufragar gastos de educación superior cualificados. Las ganancias de la cuenta se acumulan libres de impuestos y pueden utilizarse para la matrícula y otros gastos, dependiendo del tipo de cuenta. Hay dos tipos de planes 529.
Plan de Ahorro Universitario 529
El tipo más popular de plan 529 es el plan de ahorro universitario 529, en el que el propietario de la cuenta puede ahorrar para los gastos de educación superior del beneficiario, incluyendo la matrícula, el alojamiento y la comida, y otros gastos calificados.
Plan de prepago 529
El plan de prepago 529, menos popular, permite al titular de la cuenta comprar una matrícula prepagada para utilizarla en un socio institucional designado. A diferencia del plan de ahorro universitario 529, los planes prepagados 529 sólo pueden utilizarse para la matrícula y las cuotas obligatorias.
En este artículo, el plan 529 se refiere al plan de ahorro universitario 529.
¿Cuáles son los criterios para utilizar un plan 529 para pagar gastos?
No todos los gastos que califican en el Costo de Asistencia (COA) son gastos calificados para el 529. Algunos gastos de manutención, como los costes de transporte, no pueden pagarse con una distribución del plan 529. Si planea utilizar su plan 529 para pagar el alojamiento y la comida, debe cumplir con los siguientes criterios:
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Debe estar inscrito al menos a medio tiempo (verifique el número de horas de crédito con la universidad)
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Debe estar inscrito en una institución elegible
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Inscrito en un programa de grado o certificado, sin clases de educación continua
Pagar el alojamiento y la comida con un plan 529
Si un estudiante cumple con los criterios de elegibilidad, el propietario de la cuenta puede utilizar el plan 529 para pagar los gastos de alojamiento tanto dentro como fuera del campus.
Pagar el alojamiento en el campus
Si el estudiante vive en el campus y utiliza un plan de comidas, pagar el alojamiento y la comida con un plan 529 es fácil, ya que la mayoría de los planes tienen la opción de enviar un cheque directamente a la escuela. También puede pagar los gastos y reembolsarse a sí mismo.
Pagar el alojamiento fuera del campus
Por lo general, puede pagar los gastos de vida fuera del campus pagando los gastos de su propio bolsillo y reembolsándose a sí mismo con fondos del plan 529. Algunos planes pueden permitirle enviar el cheque de distribución directamente al propietario.
Evite exceder los gastos en el costo de asistencia (COA)
Una de las mayores ideas erróneas sobre los planes 529 y la vivienda fuera del campus es que no hay restricciones en el alquiler, los servicios públicos, los comestibles u otros gastos que un estudiante puede pagar con su plan 529. La mayoría de las universidades calculan un costo de asistencia separado para los estudiantes que viven en una vivienda fuera del campus que es ligeramente inferior a las tarifas de alojamiento y comida en el campus. Si no ve un COA publicado fuera del campus, es posible que sea el mismo para los estudiantes dentro y fuera del campus.
En cualquier caso, es importante asegurarse de que las tarifas de alojamiento y comida no excedan los gastos proyectados en el COA para el año académico de nueve meses. Si lo hacen, cualquier cantidad que supere el COA se considerará un gasto de educación superior no cualificado sujeto a impuestos y a una penalización del 10%. Incluso si el apartamento se alquila por 12 meses, sólo puede cubrir hasta el costo estimado de la vivienda fuera del campus en el COA.
Uso de un plan 529 para pagar el alojamiento y la comida
Aunque absolutamente puede usar los planes de ahorro universitario 529 para pagar los gastos de alojamiento y comida, tomar algunas precauciones le hará más fácil cuando llegue el momento de los impuestos. Intente siempre pagar los gastos de alojamiento y comida directamente a la universidad o al propietario con un cheque de distribución del plan. Si no puede utilizar esta opción, está pagando de su bolsillo y planea reembolsarse a sí mismo, asegúrese de guardar todos los recibos y copias de los cheques para justificar los gastos.