Qu’est-ce qu’un compte 770 ?
Il semble que les comptes 770 fassent partie du dernier buzz dans le monde financier. Nous avons eu plusieurs personnes qui nous ont posé des questions à leur sujet récemment, et qui se demandent pourquoi ils n’en ont jamais entendu parler. La vérité est qu’il n’existe pas de compte 770, et qu’il s’agit juste d’une référence à la section 7702 du code IRS qui décrit le traitement de la valeur en espèces au sein d’un contrat d’assurance-vie.
Comment diffère-t-il d’un 401(k) ?
De même, les comptes 401(k) sont nommés d’après la section du code IRS qui définit le compte et leurs règles. Presque tout le monde a entendu parler d’un compte 401(k) ; il s’agit simplement d’un compte d’investissement auquel vous contribuez sur une base avant impôt, et l’argent est investi dans une variété d’investissements (traditionnellement des actions, des obligations et des fonds communs de placement) et l’argent n’est pas imposé jusqu’à ce que vous retiriez l’argent. L’inconvénient de ces comptes est que vous serez pénalisé si vous retirez l’argent avant l’âge de 59 ½ ans, et que tout retrait sur les fonds sera imposé comme un revenu. Et, comme pour tout autre compte d’investissement, il y a toujours un risque de marché en fonction des investissements que vous choisissez.
Un compte 770 ne fait en réalité que référencer la valeur de rachat au sein d’un contrat d’assurance-vie permanent. Cette conception de l’assurance-vie diffère d’une police d’assurance-vie temporaire traditionnelle, car elle se concentre moins sur la maximisation de la prestation de décès, et plus sur les prestations de vie de la politique, et le traitement fiscal privilégié de la valeur en espèces dans la politique. La politique est structurée de telle sorte que vous financez la politique au maximum autorisé par les directives de l’IRS, et que l’argent croît soit à un pourcentage fixe, soit à un taux lié à un indice, qui est spécifié par le type de politique que vous décidez d’acheter.
Quels sont les avantages ?
L’avantage ici est que vous pouvez prendre des prêts contre la valeur en espèces dans la politique, qui, selon les règlements de l’IRS ne sont jamais considérés comme un revenu imposable. En outre, tant que la valeur de rachat de la police est suffisante, il n’y a pas de restriction d’âge quant au moment où vous pouvez contracter un prêt, ce qui en fait une source de revenu intéressante pour ceux qui cherchent à prendre une retraite anticipée et à contrôler leur impôt sur le revenu. Selon le type de police, la valeur de rachat est également protégée par le capital et peut fournir des liquidités supplémentaires en cas de maladie chronique, critique ou terminale.
Est-ce que cela me convient ?
Les investisseurs fortunés utilisent des polices d’assurance-vie à valeur de rachat depuis plus de 100 ans. En fait, le président John F. Kennedy a utilisé ce type de compte, tout comme les présidents Taft, Cleveland, McKinley, Harding et FDR. Il a également été noté que John McCain a utilisé une avance sur police provenant de son assurance-vie pour payer sa campagne présidentielle. Alors que le gouvernement impose des restrictions sur le moment et le montant de l’argent qui peut être investi dans un Roth IRA, le montant de l’argent qui peut être placé dans une police d’assurance-vie permanente est flexible, et dépend de la prestation de décès et de la structure de la police.
Vous devriez toujours être sceptique à l’égard de toute personne qui fait la publicité de « schémas pour devenir riche », et le fait est que ce n’est pas l’un de ceux-là. Il s’agit toutefois d’une stratégie très puissante qui peut être utilisée pour fournir un revenu non imposable plus tard dans la vie et un capital décès non imposable pour vos héritiers. Si vous souhaitez obtenir de plus amples informations à ce sujet, nous serions heureux de vous rencontrer et de discuter de vos objectifs. En tant que société de conseil financier indépendante et holistique, nous pouvons évaluer si cette stratégie est bonne pour vous et, si c’est le cas, vous proposer la tarification la plus compétitive pour la police.