Mi az 529-es terv?
Az 529-es terv egy adókedvezményes befektetési számla, amelyen a szülők adózás utáni dollárokat használhatnak fel minősített felsőoktatási kiadásokra. A számlán lévő jövedelmek adómentesen gyarapodnak, és a számla típusától függően tandíjra és egyéb kiadásokra használhatók fel. Kétféle 529-es terv létezik.
529 College Savings Plan
A legnépszerűbb 529-es terv az 529-es főiskolai megtakarítási terv, amelyben a számlatulajdonos a kedvezményezett felsőoktatási költségeire, többek között tandíjra, szobára és ellátásra, valamint egyéb minősített kiadásokra gyűjthet.
529 előre fizetett terv
A kevésbé népszerű 529 előre fizetett terv lehetővé teszi a számlatulajdonos számára, hogy előre fizetett tandíjat vásároljon, amelyet egy kijelölt intézményi partnernél használhat fel. Az 529-es főiskolai megtakarítási tervvel ellentétben az 529-es előre fizetett terv csak tandíjra és kötelező díjakra használható fel.
Az 529-es terv ebben a cikkben az 529-es főiskolai megtakarítási tervre utal.
Melyek a kritériumok az 529-es terv felhasználásához a költségek kifizetésére?
Nem minden, a részvételi költségben (COA) szereplő támogatható kiadás minősített kiadás az 529-es tervben. Egyes megélhetési költségek, például a szállítási költségek nem fizethetők ki 529-es felosztásból. Ha azt tervezi, hogy 529-es tervét a szállás és ellátás kifizetésére használja, akkor az alábbi kritériumoknak kell megfelelnie:
-
Mindenképpen legalább félidőben be kell iratkoznia (ellenőrizze a kreditórák számát az egyetemmel)
-
Egy támogatható intézménybe kell beiratkoznia
-
Fokozatot vagy bizonyítványt adó programba kell beiratkoznia, nincs továbbképzés
A szállás és ellátás fizetése 529-es tervvel
Ha a hallgató megfelel a jogosultsági feltételeknek, a számlatulajdonos az 529-es tervet felhasználhatja mind az egyetemen belüli, mind az egyetemen kívüli lakhatási költségek kifizetésére.
Fizetés a kampuszon belüli szállásért
Ha a diák a kampuszon lakik és étkezési tervet használ, a szállás és ellátás kifizetése 529-es tervvel egyszerű, mivel a legtöbb tervben lehetőség van arra, hogy közvetlenül az iskolának küldjön csekket. Ön is kifizetheti a kiadásokat és visszatérítheti saját magát.
A kampuszon kívüli lakhatás kifizetése
A kampuszon kívüli lakhatás költségeit általában úgy tudja kifizetni, hogy a kiadásokat saját zsebből fizeti ki, és az 529-es tervből származó pénzeszközökkel téríti meg saját magát. Egyes tervek lehetővé tehetik, hogy a kifizetési csekket közvetlenül a bérbeadónak küldje el.
Kerülje el a költségek túllépését a részvételi költségben (COA)
Az 529-es tervekkel és az egyetemen kívüli lakhatással kapcsolatos egyik legnagyobb tévhit az, hogy nincsenek korlátozások a bérleti díj, a közüzemi szolgáltatások, az élelmiszerek vagy más olyan kiadások tekintetében, amelyeket a diák az 529-es tervéből fizethet. A legtöbb főiskola külön részvételi költséget számol az egyetemen kívüli lakásokban élő diákok számára, amely valamivel alacsonyabb, mint az egyetemen belüli szállás- és étkezési díjak. Ha nem látja a kampuszon kívüli COA-t, lehetséges, hogy az a kampuszon belüli és a kampuszon kívüli hallgatók számára azonos.
Mindkét esetben fontos, hogy a szállás- és étkezési díjak ne haladják meg a kilenc hónapos tanévre vonatkozó COA-ban tervezett kiadásokat. Ha igen, akkor a COA-t meghaladó összeg nem minősített felsőoktatási kiadásnak minősül, amely adóköteles és 10%-os büntetést von maga után. Még akkor is, ha a lakást 12 hónapra bérli, csak a COA-ban szereplő, az egyetemen kívüli lakhatás becsült költségeinek mértékéig fedezheti.
Az 529-es terv használata a szállás és ellátás költségeinek kifizetésére
Míg az 529-es egyetemi megtakarítási terveket feltétlenül felhasználhatja a szállás és ellátás költségeinek kifizetésére, néhány óvintézkedés betartásával könnyebb lesz az adózás idején. Mindig igyekezz közvetlenül az egyetemnek vagy a bérbeadónak fizetni a szoba és ellátás költségeit a tervből származó kifizetési csekkel. Ha nem tud élni ezzel a lehetőséggel, saját zsebből fizet, és azt tervezi, hogy saját magát téríti meg, mindenképpen őrizze meg az összes nyugtát és a csekkek másolatát a kiadások igazolására.