Che cos’è un piano 529?
Un piano 529 è un conto di investimento agevolato dalle tasse in cui i genitori possono usare dollari al netto delle tasse per spese qualificate di istruzione superiore. I guadagni nel conto maturano senza tasse e possono essere utilizzati per le tasse scolastiche e altre spese, a seconda del tipo di conto. Ci sono due tipi di piani 529.
529 College Savings Plan
Il tipo più popolare di piano 529 è il 529 college savings plan, in cui il proprietario di un conto può risparmiare per le spese di istruzione superiore del beneficiario, comprese le tasse scolastiche, camera e pensione, e altre spese qualificate.
529 Prepaid Plan
Il meno popolare 529 prepaid plan permette al titolare del conto di acquistare lezioni prepagate da utilizzare presso un partner istituzionale designato. A differenza del piano di risparmio del college 529, i piani prepagati 529 possono essere utilizzati solo per le tasse scolastiche e le spese obbligatorie.
In questo articolo, il piano 529 si riferisce al piano di risparmio del college 529.
Quali sono i criteri per utilizzare un piano 529 per pagare le spese?
Non tutte le spese qualificate nel Costo di Partecipazione (COA) sono spese qualificate per il 529. Alcune spese di vita, come i costi di trasporto, non possono essere pagate con una distribuzione 529. Se hai intenzione di usare il tuo piano 529 per pagare vitto e alloggio, dovresti soddisfare i seguenti criteri:
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Devi essere iscritto almeno a metà tempo (verifica il numero di ore di credito con l’università)
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Devi essere iscritto ad un’istituzione idonea
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iscritto ad un programma di laurea o certificato, no continuing education classes
Pagare vitto e alloggio con un piano 529
Se uno studente soddisfa i criteri di idoneità, il proprietario del conto può usare il piano 529 per pagare le spese di alloggio sia nel campus che fuori dal campus.
Pagare l’alloggio nel campus
Se lo studente vive nel campus e usa un piano pasti, pagare vitto e alloggio con un piano 529 è facile perché la maggior parte dei piani ha un’opzione per inviare un assegno direttamente alla scuola. Puoi anche pagare le spese e rimborsarti da solo.
Pagare l’alloggio fuori dal campus
Di solito puoi pagare le spese fuori dal campus pagando le spese di tasca tua e rimborsandoti con i fondi del piano 529. Alcuni piani possono permettervi di inviare l’assegno di distribuzione direttamente al padrone di casa.
Evitare di superare le spese nel Costo di Frequenza (COA)
Una delle più grandi idee sbagliate sui piani 529 e sugli alloggi fuori dal campus è che non ci sono restrizioni sull’affitto, le utenze, gli alimentari, o altre spese che uno studente può pagare con il suo piano 529. La maggior parte dei college calcola un costo di frequenza separato per gli studenti che vivono in un alloggio fuori dal campus, che è leggermente inferiore alle spese di vitto e alloggio del campus. Se non vedete un COA pubblicato fuori dal campus, è possibile che sia lo stesso per gli studenti on-campus e off-campus.
In entrambi i casi, è importante assicurarsi che le spese di vitto e alloggio non superino le spese previste nel COA per i nove mesi dell’anno accademico. Se lo fanno, qualsiasi importo oltre il COA sarà considerato una spesa di istruzione superiore non qualificata soggetta a tasse e a una penalità del 10%. Anche se l’appartamento è affittato per 12 mesi, è possibile coprire solo fino al costo stimato dell’alloggio fuori dal campus nel COA.
Usare un piano 529 per pagare vitto e alloggio
Sebbene sia assolutamente possibile utilizzare i piani di risparmio del college 529 per pagare le spese di vitto e alloggio, prendere alcune precauzioni vi renderà le cose più facili al momento delle tasse. Cerca sempre di pagare le spese di vitto e alloggio direttamente all’università o al padrone di casa con un assegno di distribuzione dal piano. Se non potete usare questa opzione, state pagando di tasca vostra, e pensate di rimborsarvi, assicuratevi di conservare tutte le ricevute e le copie degli assegni a sostegno delle spese.