529プランとは何ですか？
529プランは、税制優遇のある投資口座で、親が税引き後のドルを適格高等教育費用に充てることができます。 口座の利益は非課税で発生し、口座の種類に応じて、授業料やその他の費用に使用することができます。 529プランには2種類ある。
529 College Savings Plan
529プランの最も人気のあるタイプは、529大学貯蓄プランで、口座所有者は、授業料、部屋と食事、その他の適格費用を含む受取人の高等教育費に向けて貯蓄することができます。
529 Prepaid Plan
人気のない529 Prepaid Planは、口座保有者が指定された機関パートナーで使用する前払い授業料を購入することができるものである。 529大学貯蓄プランとは異なり、529プリペイドプランは授業料と必須費用にのみ使用できる。
この記事では、529プランは529大学貯蓄プランを指す。
費用を支払うために529プランを使用するための基準とは何ですか？
在学費用（COA）ですべての適格費用は529で適格費用であるわけではないのです。 交通費など一部の生活費は、529の分配金を使用して支払うことはできません。 部屋代と食事代を529プランで支払う予定であれば、以下の基準を満たしている必要があります。
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Must be enrolled at least half-time (verify the number of credit hours with the university)
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Must be enrolled at an eligible institution
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Enrolled in a degree or certificate program, 529プランで部屋代と食費を支払う
学生が適格基準を満たす場合、口座所有者は529プランを使ってキャンパス内とキャンパス外の両方の住居費を支払うことができます。
キャンパス内の住居費の支払い
学生がキャンパス内に住み、ミールプランを利用している場合、529プランで部屋代と食事代を支払うことは、ほとんどのプランに学校に直接小切手を送るオプションがあるので簡単である。
キャンパス外の住居費の支払い
キャンパス外の生活費は通常、自己負担で支払い、529プランからの資金で自分に払い戻すことができる。
Avoid Exceeding Expenses in Cost of Attendance (COA)
529プランとキャンパス外の住居に関する最大の誤解の一つは、学生が529プランで支払うことができる家賃、公共料金、食料品やその他の費用に制限がないというものです。 ほとんどの大学は、キャンパス外の住宅に住む学生のために、キャンパス内の部屋代と食事代よりも若干安い、別の出席費用を計算しています。
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「覇者」は「覇者」を意味します。 もし超過している場合は、非適格の高等教育費とみなされ、税金と10％のペナルティーが課せられます。 また、アパートが12ヶ月間賃貸されている場合でも、COAでカバーできるのは、キャンパス外の住居の見積もり費用までです。
Using a 529 Plan to Pay Room and Board
The 529 college savings plan to move room and board expenses, but taking a few precautions will make it easier for tax time. 常に、部屋代と食事代をプランからの分配小切手で大学または家主に直接支払うようにしてください。 このオプションが使えず、自己負担で支払う場合は、経費を裏付けるすべての領収書と小切手のコピーを必ず保管してください
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