多くの人々がより長く生き、働く中で、70歳半を過ぎても、拠出、繰り延べ、または変換する重要な節税の機会があります。 ByrnesとRobert Bloinkの記事「The Post-70 1/2 Retirement Plan Contribution Rules」では、拠出を継続する選択肢について、以下のように述べられています。
逆に、顧客は70歳半に達した後、ロスIRAに直接拠出することができる（1000ドルのキャッチアップ額を含む年間6500ドルの限度額まで）。 ただし、Roth IRAへの直接拠出は、2016年に$184,000（既婚納税者）または$117,000（独身納税者）を超える納税者の拠出限度額を減らすために適用される所得制限があります。
つまり、所得制限に満たない場合はRoth IRAに継続して貢献できますが、制限を超えた場合は、70歳半以降バックドアRothをすることはできない、ということです。 しかし、必要最低限分配金を受け取った後、伝統的IRAの一部をロートIRAに変換することはできます。
まだ働いている場合、必要最低限分配金を避け、雇用主が提供する401（k）またはSEP IRAへの拠出を継続することができます。 また、会社の5％以上を所有していない限り、必要最低分配金の徴収を開始する必要はありません。
70歳半以降も働いている顧客は、通常、雇用主が提供する401（k）口座およびSEP IRAへの拠出を継続できます。 実際、雇用主は、若年従業員の口座に同様の拠出を行う場合、70歳半を超えた従業員のSEP IRAに雇用主拠出を継続しなければならない。
クライアントが70歳半を超えて働く予定の場合、雇用主が提供する401（k）に資金を残してRMDを回避することができる。 クライアントがそのプランを主催する同じ雇用主のために働き続け、その会社の5％以上を所有していない限り、彼または彼女は401(k)からの分配を受けることを避け、それによってその分配が生み出す関連所得税の負債を回避することができるのです。 また、このような場合にも、「震災復興支援プロジェクト」に参加することができます。