Informações importantes
- Subjeta a certas limitações, o plano 529 de um estado geralmente pode ser rolado para o plano 529 de outro estado ou outro plano no mesmo estado.
- Subjeta a certas limitações, as opções de rollover incluem solicitar uma transferência direta de ativos através do novo plano ou tirar uma distribuição do plano atual e contribuir com o valor total para o novo plano.
- É também prática comum transferir uma conta UGMA/UTMA para um plano 529.
Uma das principais razões pelas quais os planos 529 são tão populares é a grande variedade de escolhas que você tem quando se trata de onde investir suas economias. Cada estado concebeu a sua própria versão do programa, e os estados frequentemente fazem melhorias ao longo do tempo, num esforço para atrair o seu negócio. Quando você perceber que outro plano 529 é uma escolha melhor do que o seu programa atual, você pode completar um rollover 529 para aproveitar os benefícios adicionais.
Quando um rollover 529 faz sentido?
Se você fez sua pesquisa antes de abrir sua conta 529, você provavelmente já está em um plano que oferece uma estrutura de taxas e opções de investimento que satisfazem suas necessidades. Você também pode ter beneficiado de créditos fiscais específicos para o seu estado. No entanto, os planos mudam, e você pode descobrir que outra opção se adapta melhor à sua situação. Rolling funds from one state’s plan to another state’s plan is the most common use of the rollover process, and in some cases, account owners choose to rollover accounts over to another plan administered by the same state.
Before you make a final decision, check your current plan’s rules to see if a rollover fee applies. Revise também as regras do seu plano 529 do estado. Se você recebeu um crédito de imposto estadual por suas 529 contribuições, você pode ser obrigado a reembolsá-lo – e você pode não ser elegível para benefícios fiscais similares no novo plano. Essas despesas serão incluídas na linha de fundo do benefício que você verá como resultado da transferência de fundos para um novo plano.
Em alguns casos, pode fazer sentido transferir uma conta UGMA ou UTMA para um plano 529. Primeiro de tudo, os benefícios fiscais são bastante diferentes entre os dois tipos de contas. Apenas os primeiros $1.050 ou rendimentos são isentos de impostos para a UGMA/UTMA, enquanto todos os 529 rendimentos são isentos de impostos a nível federal se utilizados para despesas qualificadas. Em segundo lugar, os UGMA/UTMAs são tipicamente considerados ativos estudantis, enquanto que os 529 planos normalmente não o são. Como a renda dos estudantes é mais pesada do que a renda dos pais para ajuda financeira, este pode ser outro motivo para transferir uma UGMA/UTMA para um plano 529.
Dicas para completar a sua transferência 529
Se você considerou as limitações potenciais para transferências e determinou que uma transferência faz sentido, aqui estão vários métodos para completar a sua transferência 529:
| Método de Rolagem | Passos |
| Transferência de fundos entre planos | Completar a aplicação de rolagem fornecida pelo seu novo plano. Os administradores do novo plano irão tratar da transferência de fundos. |
| Distribuição e Contribuição | Subjeta às políticas do administrador do seu plano, pegue uma distribuição do seu plano atual e use os fundos para uma contribuição inicial no seu novo plano. Os fundos devem ser devolvidos a uma conta 529 dentro de 60 dias para proteger o status de vantagem fiscal da conta, e seu novo plano exigirá uma divisão de contribuições e ganhos. |
Cuidado que 529 planos permitem uma rolagem a cada 12 meses. No entanto, se você se sentir obrigado a realizar duas prorrogações no prazo de um ano, você ainda pode fazer a segunda transação sem penalidades se você também estiver mudando o beneficiário para um membro da família qualificado, se você escolher um beneficiário diferente ao mesmo tempo. Neste caso, a segunda rolagem não contaria para a regra de uma vez por ano.
O mais importante é ficar de olho no resultado final. Certifique-se de que os benefícios do novo plano superam quaisquer taxas ou ramificações fiscais envolvidas no levantamento de fundos da sua conta corrente 529.
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Nada neste artigo deve ser interpretada como um conselho fiscal, uma solicitação ou oferta, ou recomendação, para comprar ou vender qualquer garantia. Este artigo não pretende ser um conselho de investimento, e a Wealthfront não representa de forma alguma que as circunstâncias aqui descritas resultem em qualquer resultado em particular. Os serviços de consultoria financeira são fornecidos apenas a investidores que se tornam clientes da Wealthfront.
Este artigo não pretende ser um conselho fiscal, e a Wealthfront não representa de nenhuma forma que os resultados aqui descritos resultarão em qualquer consequência fiscal em particular. Os potenciais investidores devem consultar os seus consultores fiscais pessoais sobre as consequências fiscais com base nas suas circunstâncias particulares. A Wealthfront não assume qualquer responsabilidade pelas consequências fiscais para qualquer investidor de qualquer transacção. Os investidores e seus consultores fiscais pessoais são responsáveis por como as transações em uma conta são relatadas ao IRS ou a qualquer outra autoridade fiscal.
Para informações sobre qualquer plano de poupança de 529 faculdades entre em contato com o provedor do plano para obter detalhes sobre os objetivos de investimento, riscos, encargos, despesas e outras informações importantes incluídas na Descrição do Plano e no Acordo de Participação; leia e considere cuidadosamente antes de investir.
Os ganhos em retiradas não qualificadas estão sujeitos ao imposto de renda federal e podem estar sujeitos a uma penalidade de 10% de imposto federal, assim como impostos de renda estaduais e locais. A disponibilidade de impostos e outros benefícios pode estar condicionada ao cumprimento de outros requisitos.