O que é um Plano 529?
Um Plano 529 é uma conta de investimento com benefícios fiscais na qual os pais podem usar dólares depois dos impostos para despesas de educação superior qualificada. Os ganhos na conta acumulados são livres de impostos e podem ser usados para mensalidades e outras despesas, dependendo do tipo de conta. Existem dois tipos de planos 529.
529 Plano de Poupança da Faculdade
O tipo mais popular de plano 529 é o plano de poupança da faculdade 529, no qual o dono da conta pode poupar para as despesas de educação superior do beneficiário, incluindo a matrícula, quarto e alimentação, e outras despesas qualificadas.
529 Plano pré-pago
O plano pré-pago 529 menos popular permite que o titular da conta compre a anuidade pré-paga para ser usada em um parceiro institucional designado. Ao contrário do plano de poupança da faculdade 529, os planos pré-pagos 529 só podem ser usados para mensalidades e taxas obrigatórias.
Neste artigo, o plano 529 refere-se ao plano de poupança da faculdade 529.
Quais são os critérios para usar um plano 529 para pagar despesas?
Nem todas as despesas qualificadas no Custo de Presença (COA) são despesas qualificadas para o 529. Algumas despesas de subsistência, tais como custos de transporte não podem ser pagas utilizando uma distribuição do 529. Se pretende utilizar o seu plano 529 para pagar o alojamento e alimentação, deve cumprir os seguintes critérios:
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Tem de estar inscritos pelo menos a meio tempo (verificar o número de horas de crédito na universidade)
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Têm de estar inscritos numa instituição elegível
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Enscritos num programa de graduação ou certificado, sem aulas de educação continuada
Pagamento por Quarto e Alimentação com um Plano 529
Se um aluno satisfaz os critérios de elegibilidade, o proprietário da conta pode usar o plano 529 para pagar tanto as despesas de moradia dentro como fora do campus.
Pagamento por alojamento no campus
Se o aluno estiver morando no campus e usando um plano de refeições, pagar por alojamento e alimentação com um plano 529 é fácil, pois a maioria dos planos tem a opção de enviar um cheque diretamente para a escola. Você também pode pagar as despesas e reembolsar-se a si mesmo.
Pagar pela moradia fora do campus
Pagar pelas despesas de moradia fora do campus, pagando as despesas fora do bolso e reembolsando-se com fundos do plano 529. Alguns planos podem permitir que você envie o cheque de distribuição diretamente ao proprietário.
Anular Despesas Excedentes no Custo de Comparecimento (COA)
Um dos maiores equívocos em relação aos planos 529 e alojamento fora do campus é que não há restrições no aluguel, utilidades, mercearias ou outras despesas que um estudante pode pagar com seu plano 529. A maioria das faculdades calcula um custo separado de freqüência para os estudantes que vivem em alojamentos fora do campus que é ligeiramente mais baixo do que as taxas de quarto e alimentação no campus. Se você não vir um COA publicado fora do campus, é possível que seja o mesmo para estudantes dentro e fora do campus.
Em qualquer dos casos, é importante assegurar que as taxas de quarto e alimentação não excedam as despesas projetadas no COA para o ano acadêmico de nove meses. Se o fizerem, qualquer quantia acima da COA será considerada uma despesa de educação superior não qualificada sujeita a impostos e uma penalidade de 10%. Mesmo que o apartamento seja alugado por 12 meses, você só pode cobrir até o custo estimado de moradia fora do campus no COA.
Utilizar um plano de 529 para pagar quarto e pensão
Embora você possa absolutamente usar 529 planos de poupança da faculdade para pagar as despesas de quarto e pensão, tomar algumas precauções irá facilitar a sua vinda de impostos. Tente sempre pagar as despesas de quarto e alimentação diretamente à universidade ou ao proprietário com um cheque de distribuição do plano. Se você não pode usar esta opção, está pagando fora do bolso, e planeja se reembolsar, não deixe de guardar todos os recibos e cópias de cheques para suportar as despesas.