Ce este un plan 529?
Un plan 529 este un cont de investiții avantajos din punct de vedere fiscal, în care părinții pot folosi banii după impozitare pentru cheltuieli calificate pentru învățământul superior. Câștigurile din cont se acumulează fără taxe și pot fi folosite pentru școlarizare și alte cheltuieli, în funcție de tipul de cont. Există două tipuri de planuri 529.
529 College Savings Plan
Cel mai popular tip de plan 529 este planul de economii pentru colegiu 529, în care un proprietar de cont poate economisi pentru cheltuielile de învățământ superior ale beneficiarului, inclusiv școlarizare, cazare și masă și alte cheltuieli calificate.
Planul preplătit 529
Planul preplătit 529, mai puțin popular, permite titularului de cont să achiziționeze școlarizare preplătită pentru a fi utilizată la un partener instituțional desemnat. Spre deosebire de planul 529 de economisire pentru colegiu, planurile preplătite 529 pot fi utilizate doar pentru taxele de școlarizare și taxele obligatorii.
În acest articol, planul 529 se referă la planul 529 de economisire pentru colegiu.
Care sunt criteriile de utilizare a unui plan 529 pentru plata cheltuielilor?
Nu toate cheltuielile eligibile din Cost of Attendance (COA) sunt cheltuieli calificate pentru 529. Unele cheltuieli de trai, cum ar fi costurile de transport, nu pot fi plătite cu ajutorul unei distribuții 529. Dacă intenționați să utilizați planul dvs. 529 pentru a plăti cheltuielile de cazare și masă, trebuie să îndepliniți următoarele criterii:
-
Trebuie să fiți înscris cel puțin cu jumătate de normă (verificați numărul de ore de credit cu universitatea)
-
Trebuie să fiți înscris la o instituție eligibilă
-
Să fiți înscris la un program de licență sau certificat, fără cursuri de formare continuă
Plătiți pentru cazare și masă cu un plan 529
Dacă un student îndeplinește criteriile de eligibilitate, proprietarul contului poate utiliza planul 529 pentru a plăti atât cheltuielile de cazare în campus, cât și în afara acestuia.
Pagarea cazării în campus
Dacă studentul locuiește în campus și folosește un plan de masă, plata pentru cazare și masă cu un plan 529 este ușoară, deoarece majoritatea planurilor au o opțiune de a trimite un cec direct la școală. Puteți, de asemenea, să plătiți cheltuielile și să vă rambursați singuri.
Pagarea cazării în afara campusului
De obicei, puteți plăti pentru cheltuielile de trai în afara campusului plătind cheltuielile din buzunar și rambursându-vă cu fonduri din planul 529. Unele planuri vă pot permite să trimiteți cecul de distribuire direct proprietarului.
Evitați să depășiți cheltuielile din Cost of Attendance (COA)
Una dintre cele mai mari concepții greșite despre planurile 529 și locuințele din afara campusului este că nu există restricții privind chiria, utilitățile, alimentele sau alte cheltuieli pe care un student le poate plăti cu ajutorul planului 529. Majoritatea facultăților calculează un cost de participare separat pentru studenții care locuiesc în locuințe în afara campusului, care este ușor mai mic decât taxele de cazare și masă în campus. Dacă nu vedeți un COA publicat în afara campusului, este posibil ca acesta să fie același pentru studenții din campus și cei din afara campusului.
În ambele cazuri, este important să vă asigurați că taxele de cazare și masă nu depășesc cheltuielile proiectate în COA pentru anul universitar de nouă luni. Dacă o fac, orice sumă în plus față de COA va fi considerată o cheltuială necalificată pentru învățământul superior, supusă impozitului și unei penalități de 10%. Chiar dacă apartamentul este închiriat pentru 12 luni, puteți acoperi doar până la costul estimat al locuinței în afara campusului din COA.
Utilizarea unui plan 529 pentru a plăti cheltuielile de cazare și masă
În timp ce puteți folosi în mod absolut planurile de economisire universitară 529 pentru a plăti cheltuielile de cazare și masă, luarea câtorva măsuri de precauție vă va ușura sarcina la momentul impozitării. Încercați întotdeauna să plătiți cheltuielile de cazare și masă direct la universitate sau la proprietar cu un cec de distribuție din plan. Dacă nu puteți utiliza această opțiune, plătiți din buzunar și intenționați să vă rambursați singuri, asigurați-vă că păstrați toate chitanțele și copiile cecurilor pentru a justifica cheltuielile.
.