Key facts
- Sub rezerva anumitor limitări, planul 529 al unui stat poate fi, în general, rulat către un plan 529 al altui stat sau către un alt plan din același stat.
- Sub rezerva anumitor limitări, opțiunile de rulaj includ solicitarea unui transfer direct de active prin noul plan sau luarea unei distribuții din planul actual și contribuția întregii sume la noul plan.
- Este, de asemenea, o practică obișnuită de a transfera un cont UGMA/UTMA într-un plan 529.
Unul dintre principalele motive pentru care planurile 529 sunt atât de populare este varietatea largă de opțiuni pe care le aveți atunci când vine vorba de unde să vă investiți economiile. Fiecare stat și-a conceput propria versiune a programului, iar statele aduc adesea îmbunătățiri de-a lungul timpului, în efortul de a vă atrage afacerea. Atunci când observați că un alt plan 529 este o alegere mai bună decât programul dvs. actual, puteți finaliza un rulaj 529 pentru a profita de beneficiile suplimentare.
Când are sens un rulaj 529?
Dacă v-ați făcut cercetările înainte de a vă deschide un cont 529, probabil că vă aflați deja într-un plan care oferă o structură de taxe și opțiuni de investiții care vă satisfac nevoile. De asemenea, este posibil să vă fi bucurat de credite fiscale specifice statului dvs. Cu toate acestea, planurile se schimbă și este posibil să descoperiți că o altă opțiune se potrivește mai bine situației dumneavoastră. Rostogolirea fondurilor de la planul unui stat la planul altui stat este cea mai frecventă utilizare a procesului de rostogolire, iar în unele cazuri, proprietarii de conturi aleg să rostogolească conturile la un alt plan administrat de același stat.
Înainte de a lua o decizie finală, verificați regulile planului dvs. actual pentru a vedea dacă se aplică o taxă de rostogolire. Examinați, de asemenea, reglementările planului 529 din statul dumneavoastră. Dacă ați primit un credit fiscal de stat pentru contribuțiile dvs. la 529, este posibil să vi se ceară să îl rambursați – și este posibil să nu fiți eligibil pentru beneficii fiscale similare în noul plan. Aceste cheltuieli vor figura în beneficiul final pe care îl veți vedea ca urmare a rulării fondurilor într-un nou plan.
În unele cazuri, poate avea sens să transferați un cont UGMA sau UTMA într-un plan 529. În primul rând, beneficiile fiscale sunt destul de diferite între cele două tipuri de conturi. Doar primii 1.050 de dolari sau primele câștiguri sunt scutite de impozit pentru UGMA/UTMA, în timp ce toate câștigurile 529 sunt scutite de impozit la nivel federal dacă sunt utilizate pentru cheltuieli calificate. În al doilea rând, UGMA/UTMA sunt de obicei considerate active pentru studenți, în timp ce planurile 529 nu sunt de obicei. Având în vedere că veniturile studenților sunt ponderate mai mult decât veniturile părinților pentru ajutorul financiar, acesta poate fi un alt motiv pentru a transfera un UGMA/UTMA într-un plan 529.
Tips for Completing Your 529 Rollover
Dacă ați luat în considerare potențialele limitări ale rulajelor și ați stabilit că un rulaj are sens, iată câteva metode de a finaliza rulajul 529:
| Metoda de rostogolire | Etapele |
| Transferul fondurilor între planuri | Completați cererea de rostogolire furnizată de noul dvs. plan. Administratorii noului plan se vor ocupa de transferul de fonduri. |
| Distribuție și contribuție | Sub rezerva politicilor administratorului planului dumneavoastră, efectuați o distribuție din planul dumneavoastră actual și utilizați fondurile pentru o contribuție inițială în noul plan. Fondurile trebuie să fie returnate într-un cont 529 în termen de 60 de zile pentru a proteja statutul fiscal avantajos al contului, iar noul dvs. plan va solicita o defalcare a contribuțiilor și a câștigurilor. |
Rețineți că planurile 529 permit un rulaj la fiecare 12 luni. Cu toate acestea, dacă vă simțiți obligat să efectuați două rostogoliri în decurs de un an, puteți efectua cea de-a doua tranzacție fără penalizări dacă schimbați și beneficiarul în favoarea unui membru calificat al familiei, dacă alegeți un alt beneficiar în același timp. În acest caz, cea de-a doua rostogolire nu ar conta pentru regula de o dată pe an.
Cel mai important lucru este să fiți cu ochii pe rezultatul final. Asigurați-vă că beneficiile noului plan depășesc orice comisioane sau ramificații fiscale implicate de retragerea fondurilor din contul 529 actual.
Dezvăluiri
Nimic din acest articol nu trebuie interpretat ca fiind un sfat fiscal, o solicitare sau o ofertă, sau o recomandare, de a cumpăra sau de a vinde orice titlu de valoare. Acest articol nu este conceput ca un sfat de investiții, iar Wealthfront nu declară în niciun fel că circumstanțele descrise aici vor duce la un anumit rezultat. Serviciile de consultanță financiară sunt oferite doar investitorilor care devin clienți Wealthfront.
Acest articol nu este destinat consultanței fiscale, iar Wealthfront nu reprezintă în niciun fel că rezultatele descrise în acest articol vor duce la o anumită consecință fiscală. Investitorii potențiali ar trebui să se consulte cu consilierii lor fiscali personali cu privire la consecințele fiscale în funcție de circumstanțele lor particulare. Wealthfront nu își asumă nicio responsabilitate pentru consecințele fiscale ale oricărei tranzacții pentru orice investitor. Investitorii și consilierii lor fiscali personali sunt responsabili pentru modul în care tranzacțiile dintr-un cont sunt raportate la IRS sau la orice altă autoritate fiscală.
Pentru informații despre orice plan de economisire pentru colegiu 529, contactați furnizorul planului pentru detalii privind obiectivele de investiții, riscurile, taxele, cheltuielile și alte informații importante incluse în Descrierea planului și Acordul de participare; citiți-le și analizați-le cu atenție înainte de a investi.
Vă rugăm să rețineți: Înainte de a investi în orice plan 529, trebuie să luați în considerare dacă statul de origine al dvs. sau al beneficiarului oferă un plan 529 care oferă contribuabililor săi un impozit de stat favorabil și alte beneficii care sunt disponibile numai prin investiții în planul 529 al statului de origine. De asemenea, ar trebui să vă consultați cu consilierul dumneavoastră financiar, fiscal sau de altă natură pentru a afla mai multe despre modul în care beneficiile bazate pe stat (sau orice limitări) s-ar aplica circumstanțelor dumneavoastră specifice. De asemenea, este posibil să doriți să contactați direct planul (planurile) 529 din statul dumneavoastră de origine sau orice alt plan 529, pentru a afla mai multe despre caracteristicile, beneficiile și limitările acestor planuri. Rețineți că beneficiile bazate pe stat ar trebui să fie unul dintre numeroșii factori ponderați în mod corespunzător care trebuie luați în considerare atunci când luați o decizie de investiție.
Câștigurile din retragerile necalificate sunt supuse impozitului federal pe venit și pot fi supuse unei penalități fiscale federale de 10 %, precum și impozitului pe venit la nivel statal și local. Disponibilitatea impozitelor și a altor beneficii poate fi condiționată de îndeplinirea altor cerințe.